日前,省檢察院出臺《遼寧檢察機關(guān)依法從嚴打擊證券期貨違法犯罪活動實施方案》,就完善遼寧證券期貨犯罪檢察機制作出細化規(guī)定。
省檢察院作為全國證券期貨犯罪辦案基地之一,高度重視證券期貨犯罪案件辦理,近年來辦理證券期貨犯罪案件近20件,涵蓋欺詐發(fā)行、內(nèi)幕交易、操縱市場等多類犯罪?!秾嵤┓桨浮窂娬{(diào)要加大刑事懲戒力度。在量刑方面,檢察機關(guān)將精準提出量刑建議,嚴格控制輕緩刑適用,注重自由刑與財產(chǎn)刑、追繳違法所得并用,推動對證券從業(yè)人員“從業(yè)禁止”的適用,以提高證券期貨違法犯罪成本。同時要依法加大對證券發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的追責力度,實現(xiàn)資本市場“追首惡”的精準打擊。堅持“一案雙查”,依法嚴懲證券服務(wù)機構(gòu)等中介組織提供虛假證明文件、出具證明文件重大失實等犯罪,進一步強化“全鏈條”打擊,全面落實對資本市場違法犯罪“零容忍”的要求。對發(fā)行人、上市公司及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員、中介機構(gòu)及相關(guān)責任人員作出法律處理決定的,要及時向金融監(jiān)管部門、市場監(jiān)管部門、證券交易所等單位通報,供有關(guān)部門對違法失信責任人員實施聯(lián)合懲戒。

在嚴厲打擊犯罪的同時,注重源頭預(yù)防。《實施方案》著力全面構(gòu)建犯罪預(yù)防懲戒閉環(huán),檢察機關(guān)要與行政監(jiān)管部門聯(lián)合發(fā)布典型案例,向市場強調(diào)“零容忍”的明確信號,推動形成崇法守信的良好資本市場生態(tài),并通過檢察建議提示新增風險和發(fā)案趨勢。
《實施方案》將打擊資本市場違法犯罪與提高上市公司質(zhì)量、促進企業(yè)合規(guī)經(jīng)營有效結(jié)合。上市公司或者控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等涉嫌犯罪的,企業(yè)合規(guī)改革試點單位可以探索開展企業(yè)合規(guī)工作,對公司治理和內(nèi)部控制不規(guī)范的問題提出整改意見,督促其建立健全合規(guī)制度、履行合規(guī)承諾。
在具體案件辦理中,檢察機關(guān)就影響定罪量刑的重大問題獨立作出司法判斷,并一體追訴虛開增值稅專用發(fā)票、逃匯等關(guān)聯(lián)犯罪,全面落實寬嚴相濟的刑事政策,力求實現(xiàn)最佳辦案效果。(黃 巖)
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